寧強縣2023年政府財政決算公開

2023年，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門的大力支持與配合下，財稅部門共同克服重重困難，狠抓增收節(jié)支，嚴(yán)守三保底線，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、優(yōu)生態(tài)等各項工作，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、鞏固脫貧攻堅成果貢獻了財政力量。

一、財政預(yù)算執(zhí)行情況

 2023年，全縣財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持和省市財政部門關(guān)心指導(dǎo)下，財稅部門認真貫徹落實縣委決策部署、縣十八屆人大二次會議及其常委會各項決議，全力以赴強保障、兜底線、保重點、防風(fēng)險，穩(wěn)經(jīng)濟，全縣財政運行平穩(wěn)有序，財政預(yù)算執(zhí)行總體良好。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

2023年，全縣一般公共預(yù)算收入8,552萬元,占調(diào)整預(yù)算的100%,考慮增值稅留抵退稅調(diào)庫1514萬元的因素，同口徑完成地方財政收入10,066萬元，同口徑增長9.7%，其中：稅收收入完成5,537萬元，非稅收入完成3,015萬元，非稅占比35.3%。全縣一般公共預(yù)算支出302,509萬元，占調(diào)整預(yù)算的98%（具體情況詳見附表一）。

收支平衡情況：2023年，全縣一般公共預(yù)算收入8,552萬元、上級補助收入300,259萬元（其中：返還性收入1,755萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助157,252萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助141,252萬元）、一般債券轉(zhuǎn)貸收入27,018萬元（其中：新增一般債券收入9,900萬元、再融資債券17,118萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,889萬元，調(diào)入資金1,176萬元（其中：政府性基金調(diào)入102萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1,074萬元），收入總計339,894萬元。全縣一般公共預(yù)算支出302,509萬元、上解支出4,345萬元、債務(wù)還本支出19,995萬元（其中：地方政府債券還本支出19,956萬元，償還其他債務(wù)本金支出39萬元），調(diào)出資金1,809萬元，支出總計328,658萬元。收支相抵年終結(jié)余11,236萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的上級?？?。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2023年全縣政府性基金預(yù)算收入完成2,946萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%。上級下達政府性基金預(yù)算補助收入1,577萬元、新增專項債券收入25,300萬元、調(diào)入資金1,809萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9,105萬元，政府性基金預(yù)算總收入40,737萬元。全年政府性基金預(yù)算支出30,256萬元，債務(wù)還本支出1,441萬元，調(diào)出資金102萬元，政府性基金預(yù)算總支出31,799萬元，收支相抵年終結(jié)余8,938萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的上級專款和專項債券。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成8,974萬元，上級專項補助收入37萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入20萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入9,031萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7,937萬元，調(diào)出資金1,074萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出9,011萬元，收支相抵年終結(jié)余20萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的上級?？?。

（四）社會保險基金預(yù)算收支決算情況。

2023年全縣社會保險基金預(yù)算收入37,161萬元，上年社會保險基金滾存結(jié)余36,893萬元，社會保險基金預(yù)算總收入74,054萬元。全年社會保險基金預(yù)算支出35,970萬元。收支相抵，累計結(jié)余38,084萬元。

（五）地方政府債務(wù)情況

政府債券資金安排情況：2023年，上級累計下達我縣地方政府債券資金52,318萬元，全部按照上級審批的項目安排下達，其中：新增一般債券9,900萬元，全部安排用于農(nóng)村公路及橋梁建設(shè)、城市基礎(chǔ)設(shè)施更新改造、羌文化特色街區(qū)建設(shè)、污水處理站及配套管網(wǎng)建設(shè)、人居環(huán)境整治提升、陽平關(guān)鎮(zhèn)韓家河防洪工程以及小型水庫安全運行等11個非收益公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；新增專項債券25,300萬元，全部安排用于新建城市公益性公墓、縣殯儀館、縣城生活垃圾熱解氣化項目、縣城老舊小區(qū)改造、縣中醫(yī)院精神衛(wèi)生康復(fù)中心建設(shè)、縣婦幼保健院遷建、職業(yè)技術(shù)教育中心質(zhì)量提升、縣城供水東方紅備用水源工程以及道路交通等12個民生事業(yè)發(fā)展項目；再融資債券17,118萬元全部用于償還到期債務(wù)本金。

政府債務(wù)管理情況：2023年全縣地方政府債務(wù)余額242,986萬元，其中：一般債務(wù)余額183,588萬元、專項債務(wù)余額58,920萬元、外債余額478萬元，控制在上級下達的債務(wù)限額25.76億元之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險等級為綠色（安全），債務(wù)風(fēng)險總體可控。

（六）專項資金管理使用情況

2023年，上級下達我縣各類專項轉(zhuǎn)移支付補助141,252萬元，全部通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)予以接收、登記和分配，按規(guī)定用途及時下達至部門單位，實行指標(biāo)管理、并按項目進度審批用款額度，通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)辦理國庫集中支付。專項資金全部納入績效管理范圍，加強資金監(jiān)督檢查和全流程跟蹤問效，確保了資金安全和使用效益。

二、2023年財政運行特點及成效

（一）多措并舉組織財政收入，財政保障能力穩(wěn)步提升。一是攻堅克難抓征收，地方財政收入實現(xiàn)正增長。財稅部門協(xié)同發(fā)力，努力克服減稅降費和經(jīng)濟下行等多重減收因素疊加的不利影響，全力以赴挖潛增收，確保收入目標(biāo)圓滿完成。全年地方財政收入完成8,552萬元，考慮增值稅留抵退稅調(diào)庫1,514萬元的因素，同口徑完成10,066萬元，增長9.7%；二是部門聯(lián)動抓爭跑，向上爭資取得新成效。2023年，縣政府把向上爭跑項目資金作為部門單位目標(biāo)責(zé)任考核的重點工作，實行月調(diào)度年考核，督促部門單位靠前發(fā)力，全力以赴爭取資金落地，全年共爭取到位上級財政各類資金354,191萬元，較上年328,804萬元增長7.7%，全面完成市上確定的增長6%的目標(biāo)；三是統(tǒng)籌資源抓管理，資金效益得到有效發(fā)揮。積極開展結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標(biāo)和資金清理盤活工作，全年共清理收繳財政存量資金1,757萬元，統(tǒng)籌盤活資金7,059萬元用于疫情防控、環(huán)境整治、文化旅游和縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等民生事業(yè)發(fā)展；加大存量國有資源盤活使用力度，積極開展停車泊位特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓，累計實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8,974萬元，實現(xiàn)國有資金資源效益最大化。

（二）精準(zhǔn)嚴(yán)實優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，“三保”重點支出全面保障。一是“三?！钡拙€全面兜牢。嚴(yán)格落實中省市“三?！闭咭?，持續(xù)壓減一般性、非重點、非剛性支出，足額編制“三?！鳖A(yù)算，細化“三?！睒?biāo)識，加強“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，全力保障干部職工工資以及養(yǎng)老、低保、惠農(nóng)補貼、中小學(xué)生助學(xué)金等到人到戶補貼按月及時發(fā)放，機關(guān)運轉(zhuǎn)、民生保障和重點支出及時支付，堅決兜牢兜實“三保”底線。全年民生支出259,559萬元，占一般公共預(yù)算支出的85.8%；二是教育支出“只增不減”要求全面落實。持續(xù)加大教育投入，全力改善辦學(xué)條件，努力辦人民滿意的教育，全年教育支出達到72,159萬元，同比增支1萬元，占一般公共預(yù)算支出的23.9%，實現(xiàn)“只增不減”考核目標(biāo)；三是公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展有效保障。全年衛(wèi)生健康支出26,311萬元，同比增長4.1%；全年累計爭取到位疫情防控及重大傳染病防控專項資金2,633萬元，專項用于疫情防控經(jīng)費補助、新冠患者救治、醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補助及傳染病防治等支出。積極統(tǒng)籌盤活資金資源，多措并舉化解疫情防控欠賬2,682萬元，有效緩解公立醫(yī)院支出壓力；四是社會保障政策全面落實。全年社會保障和就業(yè)支出38,571萬元，同比增長0.8%；城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒生活補助、殘疾人兩項補貼等資金按月及時足額發(fā)放，全年累計發(fā)放機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險24,085萬元、殘疾人生活和護理補貼1,066萬元、困難群眾救助資金13,441萬元、義務(wù)兵優(yōu)待金597萬元，確保了社會兜底保障政策全面落實；五是縣級預(yù)備費應(yīng)急保障作用有效發(fā)揮。在預(yù)算執(zhí)行中，為應(yīng)對突發(fā)自然災(zāi)害和地方政府到期債務(wù)還本等緊急事項，動用1,460萬元預(yù)備費全部用于防汛抗旱等應(yīng)急保障支出和政府債務(wù)還本支出，全力確保社會大局和諧穩(wěn)定。

（三）科學(xué)統(tǒng)籌安排財力，財政保障政策全面落實。一是傾力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年統(tǒng)籌整合到位財政涉農(nóng)資金34,139萬元，其中：落實縣級配套資金4,690萬元，實現(xiàn)縣級投入只增不減目標(biāo)，全力支持聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)富農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、實施人居環(huán)境整治、推進和美鄉(xiāng)村建設(shè)，助推鄉(xiāng)村全面振興；二是全面夯實糧食安全根基。積極爭取上級高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目扶持資金1,720萬元，安排縣級財力投入180萬元，確保了1萬畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目順利實施；全年累計兌付耕地地力保護補貼4,447萬元，累計發(fā)放惠農(nóng)補貼資金36,579萬元、生態(tài)效益補償資金3,168萬元，有力調(diào)動種糧農(nóng)民積極性，全面鞏固提升糧食綜合生產(chǎn)能力；三是全力支持打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。全年爭取到位重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助15,272萬元，同比增長10.3%；安排節(jié)能環(huán)保支出11,503萬元，全力支持生態(tài)環(huán)境治理、農(nóng)村環(huán)境保護、礦山治理和水源涵養(yǎng)地保護修復(fù)等生態(tài)環(huán)境項目建設(shè)，全縣環(huán)境治理體系不斷完善，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善，綠色發(fā)展水平穩(wěn)步提升；四是持續(xù)推進農(nóng)村危房及老舊小區(qū)改造。積極爭取中省財政補助2,711萬元，有序推進農(nóng)村危房改造、農(nóng)房抗震提升和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等惠民項目建設(shè)，有效改善農(nóng)戶居住條件，完善提升老舊小區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施功能。

（四）積極推進財政改革，財政管理效能全面提升。一是財政預(yù)算管理一體化改革實現(xiàn)無縫對接。按照中省統(tǒng)一部署，財政預(yù)算管理各項業(yè)務(wù)、全縣198個預(yù)算單位全部納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)平穩(wěn)運行，財政預(yù)算管理數(shù)字賦能水平全面提升；二是財政監(jiān)督貫穿財政預(yù)算執(zhí)行全流程。依托財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，財政監(jiān)督實現(xiàn)了貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、決算全流程和項目全生命周期績效運行監(jiān)控，財政監(jiān)管效能大幅提升。聚焦減稅降費、基層“三保”及惠民“一卡通”等重點政策落實，積極有序開展財會監(jiān)督九大專項行動，從嚴(yán)執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律，基層財政運行更加規(guī)范有序；三是政府預(yù)算、部門預(yù)算、轉(zhuǎn)移支付預(yù)算強控機制全面建立。嚴(yán)格按照省市統(tǒng)一部署、管理規(guī)程及操作流程，規(guī)范建立政府預(yù)算、部門預(yù)算、轉(zhuǎn)移支付預(yù)算之間的強控機制，嚴(yán)格控制隨意調(diào)整預(yù)算行為，實現(xiàn)了預(yù)算變動的動態(tài)反應(yīng)及“無預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支”，確保財政預(yù)算的嚴(yán)肅性和預(yù)算執(zhí)行的精準(zhǔn)性；四是有效防范化解債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行政府性債務(wù)總量管控、限額管理規(guī)定，建立政府債務(wù)常態(tài)化動態(tài)監(jiān)控和按期還本付息預(yù)警機制，積極籌措資金化解存量債務(wù)，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險。全年歸還地方政府債務(wù)本息26,771萬元，化解隱性債務(wù)5,574萬元，同時籌措資金1,693萬元按時償還建檔立卡貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目貸款本息，確保政府債務(wù)風(fēng)險始終保持在“綠色”安全區(qū)域；五是營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化提升。全面推行電子化政府采購，建立政府采購電子賣場平臺，進一步規(guī)范政府采購行為。嚴(yán)格實行財政評審“限時辦結(jié)”制度，全面提升財政投資評審效率，全年評審項目154個，送審金額89,689萬元，審定金額85,198萬元，審減金額4,491萬元，審減率5.01％。進一步健全完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體系，有序推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，提升國有資產(chǎn)盤活利用效率。六是新一輪財稅體制改革順利推進。按照省市統(tǒng)一部署及要求，積極配合做好市以下財政體制改革各階段各項工作，確保市與縣區(qū)財政體制調(diào)整從2024年1月1日起順利執(zhí)行。

三、重點支出及績效情況

2023年，年初預(yù)算安排重點支出10,999萬元，全年累計執(zhí)行10,775萬元。其中：撥付2,985萬元用于重點項目前期推進、重點項目征地拆遷補償、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點支出，確保重點項目建設(shè)及城市更新工程順利有序推進、城鎮(zhèn)面貌煥然一新；撥付1,755萬元用于河道治理、水源地保護以及水毀道路修復(fù)、人居環(huán)境整治等重點項目建設(shè)，不斷提升人民群眾的幸福感和滿意度；撥付1,134萬元用于縣城水上娛樂項目、文化旅游發(fā)展及羌族文化生態(tài)保護實驗區(qū)建設(shè)等，持續(xù)提升文旅融合發(fā)展水平；撥付472萬元用于病媒生物防治、疫情防控等專項支出，確保病媒生物防治及疫情防控工作取得成效，為廣大人民群眾營造潔凈、健康的生產(chǎn)生活環(huán)境；撥付141萬元用于開展絲博會暨西洽會專題招商等招商引資活動，吸引更多招商企業(yè)入駐寧強，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展、可持續(xù)振興蓄勢賦能；撥付190萬元用于煙葉產(chǎn)業(yè)扶持及茶業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)；撥付130萬元支持干部教育培訓(xùn)及人才發(fā)展，努力提高干部隊伍綜合素質(zhì)；撥付1,406萬元用于支付地方政府債券利息，上劃水利資金及機場航線補貼1,613萬元;撥付949萬元支持稅務(wù)部門體制改革，統(tǒng)籌推進稅費政策落實、辦稅服務(wù)優(yōu)化等重點工作，確保稅收征管提質(zhì)增效。

四、預(yù)算績效管理工作開展情況

2023年，我縣圍繞構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系的總體目標(biāo)，以提升財政資金績效為主線，以實現(xiàn)績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以財政支出績效評價為手段，以評價結(jié)果應(yīng)用為保障，不斷夯實績效管理基礎(chǔ)，硬化績效結(jié)果應(yīng)用，嚴(yán)格考核和監(jiān)督檢查，全縣預(yù)算績效管理水平不斷提高，財政資金使用效益持續(xù)提升。一是始終堅持把制度建設(shè)作為開展預(yù)算績效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，立足我縣實際建立8項制度機制，為構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理體系提供強有力的制度支撐。二是依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實現(xiàn)了所有財政資金全部納入績效目標(biāo)管理范圍，績效目標(biāo)與預(yù)算編制同步設(shè)置、同步申報、同步審核、同步批復(fù)、同步公開。增強了預(yù)算安排的科學(xué)性，有效從源頭提高預(yù)算績效管理質(zhì)量。三是指導(dǎo)部門對預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度開展日常監(jiān)控，推動部門圍繞整體及核心業(yè)務(wù)持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高部門預(yù)算資金整體效益，提升部門管理行政效能。四是積極開展和推動績效評價。組織并指導(dǎo)50個部門、18個鎮(zhèn)街開展了部門整體支出績效自評和項目支出績效自評，總資金達34.8億元。同時選取事關(guān)民生和經(jīng)濟社會發(fā)展且社會關(guān)注度高、影響力大的10個項目支出和1個部門整體支出開展了財政重點績效評價，涉及資金2.56億元。確保了財政資金使用效益不斷提升。五是加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，不斷提升財政資金社會效益。將項目績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，本年度安排下年度預(yù)算時，將預(yù)算與績效相結(jié)合，對新增重大政策和項目進行事前績效評估，努力實現(xiàn)財政資金效益最大化，有效防范財政資金風(fēng)險。

附件：寧強2023年度政府決算公開 12張附表