寧強(qiáng)縣2021年政府財(cái)政決算公開(kāi)

2021年，在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門的大力支持與配合下，財(cái)稅部門共同克服經(jīng)濟(jì)下行壓力及減稅降費(fèi)政策力度不斷加大等重重困難，狠抓增收節(jié)支，嚴(yán)守三保底線，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)生態(tài)等各項(xiàng)工作，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、鞏固脫貧成果貢獻(xiàn)了財(cái)政力量。

一、2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況

(一)一般公共預(yù)算收支決算情況

收入完成情況：2021年，全縣一般公共預(yù)算收入9,516萬(wàn)元,占調(diào)整預(yù)算100%,增長(zhǎng)2.2%,其中：稅收收入完成6,642萬(wàn)元，非稅收入完成2,874萬(wàn)元，非稅占比30.2%。

支出完成情況：2021年，全縣一般公共預(yù)算支出277,397萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%，同比下降0.4%，增支-1,145萬(wàn)元。具體執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出23,887萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.81%；國(guó)防支出20萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%。公共安全支出9,511萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.07%；教育支出72,050萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.57%；科學(xué)技術(shù)支出1,890萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.16%；文化旅游體育與傳媒支出3,948萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.59%；社會(huì)保障和就業(yè)支出30,570萬(wàn)元，增長(zhǎng)-25.44%；衛(wèi)生健康支出26,946萬(wàn)元，增長(zhǎng)-49.3%；節(jié)能環(huán)保支出14,520萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.33%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,609萬(wàn)元，增長(zhǎng)203.22%；農(nóng)林水支出53,516萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.36%；交通運(yùn)輸支出18,550萬(wàn)元，增長(zhǎng)896.78%；資源勘探信息等支出1,361萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出855萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%；金融支出54萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。自然資源海洋氣象等支出4917萬(wàn)元，增長(zhǎng)420.32%；住房保障支出2，516萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.67%；糧油物資儲(chǔ)備支出1，127萬(wàn)元，增長(zhǎng)-29.91%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2，997萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.85%；債務(wù)付息支出3,526萬(wàn)元，增長(zhǎng)-32%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出27萬(wàn)元，增長(zhǎng)-25%。

收支平衡情況：2021年，全縣一般公共預(yù)算收入9,516萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入245,404萬(wàn)元（其中：返還性收入1,755萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助203，599萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助,40,050萬(wàn)元）；調(diào)入資金20,225萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入26,485萬(wàn)元（其中：新增一般債券收入6,819萬(wàn)元、再融資債券19,666萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金573萬(wàn)元，收入總計(jì)302,203萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出277,397萬(wàn)元、上解支出4,436萬(wàn)元、債務(wù)還本支出19,666萬(wàn)元，調(diào)出資金704萬(wàn)元，支出總計(jì)302,203萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成22,259萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%，上級(jí)下達(dá)政府性基金預(yù)算補(bǔ)助收入1,753萬(wàn)元、專項(xiàng)債券收入15,626萬(wàn)元（其中：新增專項(xiàng)債券收入13,300萬(wàn)元、再融資債券2,326萬(wàn)元）、調(diào)入資金704萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總收入40,342萬(wàn)元。全年政府性基金預(yù)算支出8,322萬(wàn)元，上解上級(jí)13萬(wàn)元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算19,689萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出4,479萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7839萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出40,342萬(wàn)元。年終結(jié)余7,839萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入共計(jì)32,850萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14,015萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18,835萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出共計(jì)29,428萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,631萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19,797萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收支本年結(jié)余3，422萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余4,384萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余-962萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余,37,466萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余30,446萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余7,020萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入81萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%。全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出26萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算32%，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出55萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出81萬(wàn)元。年終結(jié)余55萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（五）地方政府債務(wù)情況

我縣不斷完善地方政府債務(wù)管理制度，修訂了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃，印發(fā)了《寧強(qiáng)縣融資平臺(tái)公司債務(wù)化解實(shí)施方案》,轉(zhuǎn)發(fā)了《陜西省地方債券資金管理辦法（試行）》《陜西省政府債務(wù)管理問(wèn)責(zé)辦法（試行)》。嚴(yán)格規(guī)范政府債務(wù)預(yù)算管理，持續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管控，將債務(wù)化解列入政府年度目標(biāo)責(zé)任考核，將責(zé)任夯實(shí)到部門單位和具體責(zé)任人，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年末全縣地方政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)余額為195，583萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額173,671萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額21,912萬(wàn)元。上級(jí)下達(dá)我縣2021年度地方政府債務(wù)限額為221,687萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額197,333萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額24,354萬(wàn)元。地方政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)余額均未突破債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定為綠色，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

二、重點(diǎn)支出績(jī)效和專項(xiàng)資金使用情況

（一）重點(diǎn)支出及績(jī)效情況。

一是全力保障疫情防控。按照“急事急辦、特事特辦”原則，暢通預(yù)算安排、資金撥付和政府采購(gòu)“綠色通道”，安排疫情防控縣級(jí)資金599萬(wàn)元，為抗疫物資及設(shè)備購(gòu)置、核酸檢測(cè)和疫情防控提供資金保障。二是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。扎實(shí)開(kāi)展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，安排縣級(jí)配套資金4,688萬(wàn)元，整合其他涉農(nóng)資金20,517萬(wàn)元，確保了鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)政策落地見(jiàn)效。三是全力支持打好碧水藍(lán)天凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。爭(zhēng)取重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金11,662萬(wàn)元，安排節(jié)能環(huán)保支出14,520萬(wàn)元，重點(diǎn)支持生態(tài)環(huán)境治理、農(nóng)村人居環(huán)境整治、自然生態(tài)修復(fù)和水源涵養(yǎng)等項(xiàng)目建設(shè)，全縣生態(tài)環(huán)境得到大幅改善。四是全力支持打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。全年累計(jì)化解政府隱性債務(wù)6,352.7萬(wàn)元，償還地方政府債券本金24,145萬(wàn)元，支付債券利息4,661萬(wàn)元，償還西北三省林業(yè)發(fā)展項(xiàng)目亞行貸款本息41.52萬(wàn)元。五是堅(jiān)持以“三保”為重點(diǎn)，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金調(diào)度與庫(kù)款管理，持續(xù)加大民生重點(diǎn)領(lǐng)域投入力度。全年民生支出238,156萬(wàn)元，占財(cái)政支出86%，各項(xiàng)民生新增、擴(kuò)面、提標(biāo)、兜底等政策全部落實(shí)到位。干部職工工資提前至每月5日前優(yōu)先發(fā)放，機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)按照均衡進(jìn)度及時(shí)足額撥付，養(yǎng)老、醫(yī)保、惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通、獎(jiǎng)助學(xué)金等涉及個(gè)人補(bǔ)貼的民生政策每月按時(shí)足額兌現(xiàn)，確保“三?！泵裆攸c(diǎn)支出優(yōu)先執(zhí)行。實(shí)配調(diào)出和退休等人員職業(yè)年金380萬(wàn)元，累計(jì)為城鄉(xiāng)最低生活保障對(duì)象發(fā)放保障金9,772萬(wàn)元，為貧困家庭學(xué)生落實(shí)貧困生“全覆蓋”資助907萬(wàn)元,為普通高中及職業(yè)中學(xué)學(xué)生發(fā)放助學(xué)金897萬(wàn)元；財(cái)政惠民惠農(nóng)資金全部納入“一卡通”系統(tǒng)管理，實(shí)行“一個(gè)系統(tǒng)管理、一個(gè)銀行代理、一張卡折發(fā)放”，發(fā)放惠民惠農(nóng)資金17,610萬(wàn)元，確保了黨和國(guó)家惠民政策落地見(jiàn)效，惠及廣大群眾。

（二）專項(xiàng)資金管理使用情況。

2021年，上級(jí)下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40，050萬(wàn)元，全部按政策和規(guī)定時(shí)限下達(dá)至部門單位。專項(xiàng)資金全部納入績(jī)效管理范圍，實(shí)行指標(biāo)管理、專賬核算和國(guó)庫(kù)集中支付，支出實(shí)行部門申報(bào)和報(bào)賬制管理，嚴(yán)格按照規(guī)定用途及進(jìn)度撥付資金，確保了?？顚Ｓ?。同時(shí)，持續(xù)加強(qiáng)資金監(jiān)督檢查和跟蹤問(wèn)效，確保了資金安全和使用效益。

三、2021年財(cái)政運(yùn)行特點(diǎn)及成效

（一）年度收入任務(wù)圓滿完成。

面對(duì)國(guó)家減稅降費(fèi)政策性減收、縣境內(nèi)重點(diǎn)項(xiàng)目稅源銳減及新冠肺炎疫情影響等嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)稅部門精心謀劃，提前部署，強(qiáng)化收入征收監(jiān)管，圓滿完成了全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)，地方財(cái)政收入增長(zhǎng)2.2%。

（二）財(cái)政保障能力大幅提升。

緊盯國(guó)家和省市政策導(dǎo)向，千方百計(jì)爭(zhēng)取各類資金支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。一是積極爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金128,890萬(wàn)元。保障了全縣基本民生、人員工資和機(jī)關(guān)事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)等“三?！敝С?，做到了應(yīng)保盡保。二是爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金116,879萬(wàn)元為我縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興計(jì)劃、生態(tài)環(huán)保、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重大項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。三是爭(zhēng)取地方政府新增專項(xiàng)債券13,300萬(wàn)元、新增一般債券6,819萬(wàn)元，確保了玉皇觀茶文化旅游景區(qū)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房等重點(diǎn)項(xiàng)目的開(kāi)工建設(shè)。四是爭(zhēng)取地方政府置換債券21,992萬(wàn)元，用于償還到期地方政府債券本金，緩解了到期償債壓力。

（三）統(tǒng)籌財(cái)力保民生，民生福祉全面改善。

堅(jiān)持以“三?！睘橹攸c(diǎn)，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金調(diào)度與庫(kù)款管理，持續(xù)加大民生重點(diǎn)領(lǐng)域投入力度。全年民生支出238,156萬(wàn)元，占財(cái)政支出86%，各項(xiàng)民生新增、擴(kuò)面、提標(biāo)、兜底等政策全部落實(shí)到位。養(yǎng)老、醫(yī)保、惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通、獎(jiǎng)助學(xué)金等涉及個(gè)人補(bǔ)貼的民生政策每月按時(shí)足額兌現(xiàn)，確保“三?！泵裆攸c(diǎn)支出優(yōu)先執(zhí)行。實(shí)配調(diào)出和退休等人員職業(yè)年金380萬(wàn)元，累計(jì)為城鄉(xiāng)最低生活保障對(duì)象發(fā)放保障金9,772萬(wàn)元，為貧困家庭學(xué)生落實(shí)貧困生“全覆蓋”資助907萬(wàn)元,為普通高中及職業(yè)中學(xué)學(xué)生發(fā)放助學(xué)金897萬(wàn)元；財(cái)政惠民惠農(nóng)資金全部納入“一卡通”系統(tǒng)管理，實(shí)行“一個(gè)系統(tǒng)管理、一個(gè)銀行代理、一張卡折發(fā)放”，發(fā)放惠民惠農(nóng)資金17,610萬(wàn)元，確保了黨和國(guó)家惠民政策落地見(jiàn)效，惠及廣大群眾。

（四）深化改革強(qiáng)績(jī)效，財(cái)政管理更加規(guī)范高效。

一是“財(cái)政云”預(yù)算管理一體化改革全面實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政核心業(yè)務(wù)“一體化”、資金支付“無(wú)紙化”、資金運(yùn)行“透明化”、財(cái)政管理“數(shù)字化”。二是認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，不斷完善政府預(yù)算體系，細(xì)化預(yù)算編制，扎實(shí)開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)，并將預(yù)算公開(kāi)的范圍從部門擴(kuò)展延伸到部門所屬預(yù)算單位，實(shí)現(xiàn)了平臺(tái)、時(shí)間、內(nèi)容、格式“四統(tǒng)一”，預(yù)算的完整性和透明度進(jìn)一步增強(qiáng)。在財(cái)政部開(kāi)展的2019、2020年度地方預(yù)決算公開(kāi)檢查中，我縣代表陜西省接受財(cái)政部專項(xiàng)檢查，陜西取得了連續(xù)兩年排名第二的好成績(jī)。三是大力推進(jìn)非稅收入收繳電子化管理,完成12123交管平臺(tái)與非稅票據(jù)管理平臺(tái)對(duì)接工作，開(kāi)通了微信、支付寶、云閃付多種支付功能，征收效率和群眾滿意度大幅提升。四是強(qiáng)化資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算管理，嚴(yán)把資產(chǎn)入口關(guān)和處置關(guān)，扎實(shí)推進(jìn)縣屬經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管工作，國(guó)有資產(chǎn)管理更加規(guī)范。五是充分發(fā)揮財(cái)政資金引領(lǐng)和杠桿作用，搭建了以縣恒達(dá)融資擔(dān)保有限公司為主的立體化融資擔(dān)保服務(wù)體系，整合全縣各類財(cái)政擔(dān)?；?/font>2360萬(wàn)元，累計(jì)為100戶小微企業(yè)和“三農(nóng)”提供擔(dān)保貸款2.07億元；對(duì)市資信擔(dān)保公司增資擴(kuò)股1200萬(wàn)元，為我縣22戶重點(diǎn)企業(yè)提供融資貸款擔(dān)保額5700萬(wàn)元。六是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理進(jìn)一步加強(qiáng)，全縣新增縣域代理記賬機(jī)構(gòu)1家、代理記賬分支機(jī)構(gòu)備案登記1家，行政事業(yè)單位內(nèi)控報(bào)告、政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、部門決算質(zhì)量進(jìn)一步提升。七是加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，規(guī)范政府采購(gòu)工作程序，對(duì)無(wú)預(yù)算無(wú)計(jì)劃違規(guī)采購(gòu)的行為一律不予審批，政府采購(gòu)更加規(guī)范高效。全年完成采購(gòu)5870萬(wàn)元，節(jié)約資金746萬(wàn)元，節(jié)支率11.28%；督促各部門單位完成“扶貧832平臺(tái)”預(yù)留份額273萬(wàn)元，實(shí)際完成采購(gòu)448萬(wàn)元，有效支持全縣鄉(xiāng)村振興事業(yè)發(fā)展。八是建立了投資評(píng)審登記備案制和限時(shí)審結(jié)制，財(cái)政投資評(píng)審“放管服”改革成效顯著，完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目167個(gè)，送審金額70,139萬(wàn)元，審減資金3,185萬(wàn)元，審減率4.54%。九是積極組織開(kāi)展財(cái)政所運(yùn)行管理、預(yù)決算公開(kāi)、財(cái)政涉農(nóng)整合資金管理、惠民資金“一卡通”發(fā)放、財(cái)政績(jī)效預(yù)算管理、內(nèi)控、財(cái)政重點(diǎn)工作等專項(xiàng)檢查，基層財(cái)政運(yùn)行進(jìn)一步規(guī)范。