關(guān)于2014年財(cái)政決算草案的報(bào)告

—2015年11月30日在寧強(qiáng)縣第十六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第25次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長(zhǎng)  張懷宏

縣人大常委會(huì)：

2014年財(cái)政決算已經(jīng)由市財(cái)政局審核批復(fù)?，F(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告決算草案，請(qǐng)予審查和批準(zhǔn)。

一、2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。2014年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入27,084萬(wàn)元，占預(yù)算26,600萬(wàn)元的101.8%，同比增長(zhǎng)12.6%；地方公共財(cái)政預(yù)算收入16,072萬(wàn)元，占預(yù)算15,800萬(wàn)元的101.7%，同比增長(zhǎng)16.4%。地方公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入完成10,991萬(wàn)元，占預(yù)算85.4%，同比下降0.4%；非稅收入完成5,081萬(wàn)元，占預(yù)算173.4%，同比增長(zhǎng)83.2%。

2014年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出169,701萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算169,769萬(wàn)元的99.96%，同比增長(zhǎng)11. 8%。具體執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出16,198萬(wàn)元，占預(yù)算的99.6%，同比下降12.3%；公共安全支出6,390萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.1%；教育支出46,585萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.5%；科技支出916萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.7%；文化體育與傳媒支出3,716萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出12,213萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出25,482萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.9%；節(jié)能環(huán)保支出8,973萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出838萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.2%；農(nóng)林水事務(wù)支出31,328萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.6%；交通運(yùn)輸支出803萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.9%；國(guó)土資源氣象等支出689萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.8%；住房保障支出14,600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24%；糧油物資儲(chǔ)備管理等支出407萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.4%；資源勘探電力信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)和國(guó)債還本付息等支出563萬(wàn)元，同比下降16.2%。

（二）公共財(cái)政預(yù)算平衡情況。今年9月，市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2015〕63號(hào)文件正式批復(fù)了我縣2014年財(cái)政決算，批復(fù)的決算與縣十六屆人大四次會(huì)議審議通過(guò)的預(yù)算執(zhí)行情況大致相同，但稍有變化，主要是省財(cái)政扣減我縣2012年度中央統(tǒng)借統(tǒng)還專(zhuān)款2,206萬(wàn)元，專(zhuān)款轉(zhuǎn)移支付減少2,206萬(wàn)元；市財(cái)政增加政府性基金上解支出36萬(wàn)元，全縣政府性基金結(jié)余減少36萬(wàn)元；企業(yè)基本養(yǎng)老政府分擔(dān)機(jī)制上解增加244萬(wàn)元，全縣支出增加244萬(wàn)元。由于不允許調(diào)減財(cái)政支出，且必須保證收支平衡，因此只能在其他調(diào)入資金中增加2,242萬(wàn)元，除盤(pán)活以前年度存量資金調(diào)入927萬(wàn)元外，其余空調(diào)資金1,315萬(wàn)元需要在今年消化。

公共財(cái)政決算平衡情況：2014年全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入16,072萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入149,282萬(wàn)元，調(diào)入資金5,879萬(wàn)元，總收入為171,233萬(wàn)元。公共財(cái)政預(yù)算支出169,701萬(wàn)元，上解支出839萬(wàn)元，政府債券還本支出625萬(wàn)元，總支出為171,165萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余68萬(wàn)元，累計(jì)赤字13,608萬(wàn)元。

（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2014年，全縣政府性基金預(yù)算收入3,274萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,566萬(wàn)元，政府性基金總收入6,840萬(wàn)元。政府性基金支出3,566萬(wàn)元，上解支出36萬(wàn)元，調(diào)出資金3,238萬(wàn)元，政府性基金總支出6,840萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）預(yù)算收入超收安排和使用情況。2014年，全縣地方公共財(cái)政收入預(yù)算15,800萬(wàn)元，實(shí)際完成16,072萬(wàn)元，超收272萬(wàn)元。超收收入全部安排用于彌補(bǔ)教師績(jī)效工資缺口。

（五）超預(yù)算支出情況。在市財(cái)政局批復(fù)我縣2014年決算中，扣減上級(jí)專(zhuān)款指標(biāo)2,206萬(wàn)元，增加上解支出496萬(wàn)元，調(diào)整基金預(yù)算增加公共財(cái)政預(yù)算支出1,590萬(wàn)元，全縣財(cái)政總支出增加4,292萬(wàn)元，形成超預(yù)算支出。

二、2014年開(kāi)展的主要工作及成效

（一）多措并舉、強(qiáng)化征管，財(cái)政收入穩(wěn)中有增。面對(duì)經(jīng)濟(jì)增速趨緩、重點(diǎn)項(xiàng)目稅源減少、“營(yíng)改增”等政策性減收因素增多的嚴(yán)峻形勢(shì)，加大組織協(xié)調(diào)力度，大力實(shí)施綜合治稅，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，積極開(kāi)展稅源清理，狠抓欠稅清繳和非稅征管，累計(jì)清收入庫(kù)西成客專(zhuān)和其他重點(diǎn)項(xiàng)目欠稅3,300萬(wàn)元，稽查入庫(kù)單位房屋出租和社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)等非稅收入680萬(wàn)元,全年財(cái)政收入任務(wù)圓滿(mǎn)完成，地方財(cái)政收入提前一年實(shí)現(xiàn)“十二五”規(guī)劃目標(biāo)。

（二）發(fā)揮職能、服務(wù)大局，縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)各類(lèi)補(bǔ)助資金11億元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了資金保障。二是籌措產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金7,429萬(wàn)元，大力支持茶葉、生豬、中藥材等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是投入資金4,038萬(wàn)元，完成循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施改造和臥龍臺(tái)電站、千山茶葉等9戶(hù)企業(yè)技改擴(kuò)能，解決23戶(hù)中小企業(yè)融資難問(wèn)題；實(shí)施招商引資項(xiàng)目53個(gè)，到位資金23.5億元，新引進(jìn)企業(yè)4戶(hù)；落實(shí)營(yíng)改增和小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)稅負(fù)1,680萬(wàn)元；文化旅游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，全年實(shí)現(xiàn)旅游綜合收入8.8億元。四是安排資金44,886萬(wàn)元，確保陜南移民搬遷、保障性住房等重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。

（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保障民生，社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。加大民生投入，民生支出146,550萬(wàn)元，占財(cái)政支出86.4%。一是大力推進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。教育支出46,585萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出28%。學(xué)前一年教育、九年義務(wù)教育免費(fèi)就學(xué)和營(yíng)養(yǎng)餐工程全面實(shí)施，高中教育、職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)保障力度不斷加大；貧困住宿生生活補(bǔ)助、助學(xué)金制度、教育經(jīng)費(fèi)保障和校舍維修等制度惠及城鄉(xiāng)3.8萬(wàn)名中小學(xué)生，城鄉(xiāng)教育教學(xué)條件得到全面改善，成功創(chuàng)建“義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣”。二是積極推進(jìn)全民社保工程。爭(zhēng)取上級(jí)新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7,821萬(wàn)元，按時(shí)足額發(fā)放干部職工工資、離退休費(fèi)，為31,822名城鄉(xiāng)低保人員、1,698名五保戶(hù)發(fā)放生活補(bǔ)助6,356萬(wàn)元，為25,444名70歲以上高齡老人發(fā)放補(bǔ)貼1,876萬(wàn)元。三是深入推進(jìn)衛(wèi)生健康工程?；I措資金5,125萬(wàn)元，按時(shí)足額發(fā)放公立醫(yī)院和鎮(zhèn)衛(wèi)生院職工工資，解決769名村醫(yī)養(yǎng)老問(wèn)題；報(bào)銷(xiāo)新農(nóng)合參合農(nóng)民醫(yī)藥費(fèi)78.9萬(wàn)人次11,923萬(wàn)元，實(shí)施醫(yī)療救助10,577人次1,280萬(wàn)元。四是實(shí)施住房保障工程。投入資金17,292萬(wàn)元，新建保障性住房1,435套，安置入住507戶(hù)。五是實(shí)施文化惠民工程。投入資金1,140萬(wàn)元，支持基層文化館（站）建設(shè)、文化電影下鄉(xiāng)以及龍舟賽、攝影書(shū)畫(huà)大賽等群眾文化體育活動(dòng)。六是大力推動(dòng)三農(nóng)發(fā)展。全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，發(fā)放退耕還林、糧食綜合直補(bǔ)等各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼6,340萬(wàn)元；爭(zhēng)取革命老區(qū)、“一事一議”資金1,892萬(wàn)元，推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入資金19,848萬(wàn)元，保障重點(diǎn)鎮(zhèn)建設(shè)、陜南移民搬遷和扶貧開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目順利實(shí)施。

（四）創(chuàng)新機(jī)制、推進(jìn)改革，科學(xué)理財(cái)取得實(shí)效。一是深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付和公務(wù)卡改革，縣鎮(zhèn)預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付全面上線(xiàn)運(yùn)行，公務(wù)卡結(jié)算制度全面實(shí)施，部門(mén)單位支出行為得到進(jìn)一步規(guī)范。二是推進(jìn)績(jī)效預(yù)算改革，制定績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系，對(duì)扶貧、文化、教育等方面財(cái)政投資項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，確保財(cái)政資金使用效益。三是完善省級(jí)文化旅游名鎮(zhèn)青木川鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，調(diào)動(dòng)基層政府培植財(cái)源的積極性。四是開(kāi)展財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和往來(lái)資金清理，盤(pán)活存量資金1,333萬(wàn)元。五是制定地方政府性債務(wù)管理辦法，建立債務(wù)化解考核激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)了各級(jí)各部門(mén)化解債務(wù)的積極性，清理化解各類(lèi)政府性債務(wù)25,692萬(wàn)元。六是制定國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)清理，摸清了家底，全縣國(guó)有資產(chǎn)總量達(dá)到14.3億元。

（五）強(qiáng)化監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平不斷提升。一是在各鎮(zhèn)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查，對(duì)財(cái)政運(yùn)行中的違規(guī)行為進(jìn)行糾正和處理，確保基層財(cái)政規(guī)范運(yùn)行。二是開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍支出行為。三是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審，將財(cái)政投資項(xiàng)目全部納入預(yù)算評(píng)審范圍，全年評(píng)審項(xiàng)目45個(gè)，評(píng)審資金20,365萬(wàn)元，審減資金968萬(wàn)元。四是認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，制定三公經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)、公務(wù)接待和差旅、會(huì)議、培訓(xùn)等管理辦法，加強(qiáng)公用經(jīng)費(fèi)管理，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降11.7%。五是財(cái)政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息通過(guò)縣政府網(wǎng)站向社會(huì)公開(kāi)，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行透明度。六是規(guī)范政府采購(gòu)行為，全年采購(gòu)總額3,289萬(wàn)元，節(jié)約資金351萬(wàn)元。

三、重點(diǎn)支出績(jī)效和專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況

（一）重點(diǎn)支出及績(jī)效情況。年初預(yù)算安排重點(diǎn)項(xiàng)目支出5,650萬(wàn)元,執(zhí)行5,601萬(wàn)元。其中，重點(diǎn)項(xiàng)目前期費(fèi)1,000萬(wàn)元，執(zhí)行535萬(wàn)元，主要用于移民搬遷、農(nóng)村扶貧開(kāi)發(fā)、農(nóng)村土地確權(quán)登記等項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)；生態(tài)建設(shè)1,000萬(wàn)元，執(zhí)行681萬(wàn)元，主要支持漢水源森林公園和百里生態(tài)文明長(zhǎng)廊建設(shè)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金550萬(wàn)，執(zhí)行567萬(wàn)元，重點(diǎn)扶持生豬、茶葉、中藥材和食用菌等產(chǎn)業(yè)發(fā)展；文化旅游發(fā)展1,000萬(wàn)元，執(zhí)行1,500萬(wàn)元，主要用于全縣旅游宣傳及青木川文化旅游名鎮(zhèn)建設(shè)；小城鎮(zhèn)建設(shè)1,000萬(wàn)元，執(zhí)行920萬(wàn)元，用于漢源、陽(yáng)平關(guān)等11個(gè)鎮(zhèn)建設(shè)；招商引資200萬(wàn)元，執(zhí)行50萬(wàn)元，確保招商引資工作順利開(kāi)展；工業(yè)發(fā)展200萬(wàn)元，執(zhí)行78萬(wàn)元，主要用于“四上”企業(yè)考核、解決企業(yè)遺留問(wèn)題以及慰問(wèn)困難職工等；考核獎(jiǎng)勵(lì)200萬(wàn)元，執(zhí)行110萬(wàn)元，用于兌現(xiàn)2013年度目標(biāo)責(zé)任考核獎(jiǎng)；突發(fā)事件應(yīng)急500萬(wàn)元，執(zhí)行1,160萬(wàn)元，主要用于信訪(fǎng)維穩(wěn)、學(xué)教活動(dòng)和大型會(huì)議、困難群眾慰問(wèn)、陽(yáng)安鐵路建設(shè)民兵及企事業(yè)單位農(nóng)業(yè)籍人員工齡補(bǔ)助、龍舟賽等群眾文體活動(dòng)、重大疾病防治等。

（二）專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況。2014年，上級(jí)下達(dá)我縣各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金101,844萬(wàn)元，已按照項(xiàng)目進(jìn)度和資金審批撥付程序全部撥付到位。在專(zhuān)項(xiàng)資金的管理使用上，我們始終堅(jiān)持專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)款專(zhuān)用，并嚴(yán)格按規(guī)定的用途審核撥付資金，加強(qiáng)跟蹤問(wèn)效，確保資金的安全和使用效益。

（三）上級(jí)補(bǔ)助資金的安排使用情況。2014年，市財(cái)政通過(guò)預(yù)算下達(dá)我縣各類(lèi)補(bǔ)助資金149,282萬(wàn)元，減去上級(jí)專(zhuān)款76,102萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)上解839萬(wàn)元、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本625萬(wàn)元后，當(dāng)年可安排支出的補(bǔ)助為71,716萬(wàn)元。我們嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”原則，安排工資、離退休費(fèi)、優(yōu)撫、低保補(bǔ)助和取暖降溫等人員經(jīng)費(fèi)59,632萬(wàn)元，安排機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2,366萬(wàn)元，安排民生配套資金9,718萬(wàn)元。

四、縣人大常委會(huì)審查2013年財(cái)政決算和審計(jì)局2014年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行審計(jì)報(bào)告中有關(guān)問(wèn)題的整改情況

（一）縣人大常委會(huì)審查2013年財(cái)政決算報(bào)告中有關(guān)問(wèn)題的整改情況。一是強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)目標(biāo)考核，充分調(diào)動(dòng)各級(jí)各部門(mén)培植財(cái)源的積極性，全年安排撥付產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金11,467萬(wàn)元，大力支持農(nóng)業(yè)、工業(yè)和旅游業(yè)發(fā)展，努力培植支撐財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的財(cái)源體系，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。二是積極向上級(jí)財(cái)政部門(mén)匯報(bào)，最大限度爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，當(dāng)年新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付7,821萬(wàn)元，有效緩解了我縣財(cái)政困難。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效理念，健全管理制度，將財(cái)政投入50萬(wàn)元以上項(xiàng)目全部納入績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算，編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，積極開(kāi)展項(xiàng)目資金專(zhuān)項(xiàng)檢查，確保專(zhuān)項(xiàng)資金安全和使用效益。四是完善部門(mén)預(yù)算及定額標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，大力壓縮一般性支出，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降11.7％。

（二）審計(jì)局2014年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行審計(jì)報(bào)告中有關(guān)問(wèn)題的整改情況。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行中存在的應(yīng)繳未繳預(yù)算收入問(wèn)題，已在2014年全部繳入了縣級(jí)國(guó)庫(kù)；超預(yù)算支出問(wèn)題，我們?cè)?014年已進(jìn)行了積極糾正，對(duì)預(yù)算變動(dòng)情況及時(shí)向人大常委會(huì)報(bào)告；支出預(yù)算執(zhí)行不到位問(wèn)題，我們已在2014年初將欠撥掛賬資金全部撥付到位；借款未及時(shí)清收影響資金正常調(diào)度問(wèn)題，通過(guò)開(kāi)展財(cái)政往來(lái)和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理進(jìn)行了整改，共清收財(cái)政借款1098萬(wàn)元，盤(pán)活存量資金1,333萬(wàn)元；對(duì)于專(zhuān)項(xiàng)資金撥付不及時(shí)問(wèn)題，我們及時(shí)調(diào)整了財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金撥付流程，加快了資金審批、撥付進(jìn)度；對(duì)政府采購(gòu)中存在的問(wèn)題，我們及時(shí)完善了采購(gòu)程序，確保了政府采購(gòu)規(guī)范進(jìn)行；對(duì)于單位預(yù)算執(zhí)行中存在的業(yè)務(wù)招待費(fèi)超標(biāo)、違規(guī)現(xiàn)金結(jié)算等問(wèn)題，我們已結(jié)合“三公”經(jīng)費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)檢查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行了全面處理。

附件：1、2014年財(cái)政收支決算報(bào)告附表

         2、2014三公經(jīng)費(fèi)決算

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